Учет командировок в программе 1C:Бухгалтерия 8 ред.1.6

Для отражения в учете служебных командировок был создан документ "Приказ о командировке". Документы по командировкам хранятся в отдельном журнале. Из журнала командировок можно распечатать Журнал учета работников, выбывающих в командировку.

Экранная форма документа выглядит так:

Адрес командировки (регион, город) заполняется из КЛАДР. Загрузить КЛАДР можно с диска ИТС. В одной командировке может быть несколько адресов. По кнопке печать можно получить печатную форму  командировочного  удостоверения  (Унифицированная форма     № Т-10), служебного задания для направления в командировку и отчет о его выполнении (Унифицированная форма № Т-10а), а так же Приказа о направлении работника в командировку (Унифицированная форма № Т-9).

Доработан авансовый отчет, где указывается документ командировка, и по нему заполняются расходы.

При проведении документа будут сформированы проводки по БУ и НУ. Учет расходов ведется дополнительно на забалансовом счете КМН в разрезе сотрудников, видов командировочных расходов и документов "командировка". Для расходов вида "суточные" рассчитывается норматив (норматив суточных указывается в регистре сведений "Нормы суточных").

Cогласно изменениям, внесенным в Налоговый кодекс Российской Федерации Федеральными законами от 22 июля 2008 г. N 155-ФЗ и N 158-ФЗ, с 1 января 2009 г. отменено нормирование расходов на выплату суточных и полевого довольствия в целя исчисления налога на прибыль организаций, налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, единого сельскохозяйственного налога. Для учета этих изменений достаточно установить с 01.01.09 норматив заведомо бОльший реально достижимого.

Ведение учета на забалансовом счете позволило создать специализированный отчет по командировкам с группировкой по периодам (месяцам), сотрудникам и различным видам расходов. Отслеживаются нормативные расходы и перерасход по ним. Суточные сверхнормы облагаются НДФЛ и НС.