логотип
баннер
логотип
Главная
Услуги
О компании
1C:Предприятие 7.7


Поиск по сайту:


1С:Бухгалтерия 7.7. ЕНВД. Проблемы совместного учета (налоговый учет) продолжение.

С момента написания предыдущей статьи прошло три года. Что-то в типовой Бухгалтерии 7.7 изменилось к лучшему, однако проблема остается. Исправлен документ "Начисление налогов". Взносы в ПФР теперь попадают в другие косвенные расходы, а не в "налоги и сборы" как раньше. Теперь создаются проводки в налоговом учете от взносов по "несчастным случаям" (см. Рис.1), за счет этого обороты по счетам "Н15" и "69" теперь совпадают. Однако в документ "Расходы на оплату труда" эти суммы по-прежнему не попадают, равно как не попадают туда и остальные расходы, связанные с оплатой труда, но не принимаемые в налоговом учете.

Рис. 1 Проводки в налоговом учете от взносов в ФСС НС.

Для того, чтобы в документ "Расходы на оплату труда" попадали все суммы, связанные с оплатой труда, необходимо доработать обработку "Формирование документов налогового учета". Это было бы логично, так как обороты по счету "Н14" совпадали бы с оборотами по счету "70" как это сделано для счетов "Н15" и "69". Однако ограничимся минимальными доработками типовой, точнее избежим их, теперь это возможно.

Отчет "Анализ состояния налогового учета" по-прежнему показывает нам расхождение между бухгалтерским и налоговым учетом по разделу "косвенные расходы" (см. Рис. 2), лишь часть суммы перенеслась как я уже отмечал из раздела "налоги и сборы" в другие косвенные расходы.

Рис.2 Расхождения при наличии расходов, относящихся к деятельности, облагаемой ЕНВД.

Исправить ситуацию можно без доработок типовой конфигурации. Необходима доработка только самого отчета "Анализ состояния налогового учета", который можно сохранить как внешний. Внесенные исправления, понятные из Рис. 3, позволяют свести бухгалтерский и налоговый учет, и при отсутствии ошибок в учете получим наконец нулевые расхождения.

Рис. 3 После доработки отчета разницы нет.

Итак процесс доработки: сохранить отчет "АнализСостоянияНалоговогоУчета" как внешний отчет. Заменить в нем таблицу "служебная" на эту таблицу. Заменить строку модуля номер 2294:

"Если Найти(Парам.Получить("ИдАналитики"),КдСч) <> 0 Тогда"

на строку

"Если Парам.Получить("ИдАналитики") = КдСч Тогда"

иначе возможны ошибки, в частности со счетами "69.1" и "69.11".

© Борис Балясников, август 2009г.

© ООО "Профи-центр", г.Бирск: тел. (34784) 4-25-50, факс: (34784) 4-25-50, icq: 565351574, 591661865, mail@profiufa.ru +18